Hazine ve Maliye Bakanlığı'na bağlı Mali Suçları Araştırma Kurulu’nun (MASAK) hazırladığı yeni düzenleme, 1 Ocak 2026 itibarıyla yürürlüğe giriyor. Türkiye'de bankacılık sistemine kayıtlı milyonlarca kişiyi yakından ilgilendiren bu değişiklikle birlikte yüksek tutarlı para transferlerinde açıklama yapılması zorunlu hale geliyor. Yeni uygulamaya göre, 200 bin TL ve üzeri EFT, havale ve nakit işlemlerde işlem yapan kişiler, gönderim nedenini ve paranın kaynağını açıkça belirtmekle yükümlü olacak.
Bu kapsamda, 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki işlemler için işlem gerekçesi yazılı olarak beyan edilecek. 2 milyon TL'yi aşan transferlerde ise "Nakit İşlem Beyan Formu" doldurulacak. 20 milyon TL üzerindeki işlemler için bu form detaylı açıklamalar ve belgelerle desteklenecek. Düzenlemeyle birlikte finansal hareketlerin daha şeffaf hale gelmesi ve kayıt dışı ekonominin önüne geçilmesi hedefleniyor.
İşlem Türüne Göre Açıklama Yapılacak
Yeni sistemle birlikte bankalar ve finansal kuruluşlar, müşterilerine işlem türüne göre farklı açıklama seçenekleri sunacak. "Bireysel ödeme" gibi genel ifadeler seçildiğinde, en az 20 karakterlik bir açıklama girilmesi zorunlu olacak. Yapılacak işlemler şu başlıklar altında sınıflandırılacak:
Gayrimenkul alım ödemesi
Motorlu taşıt alım ödemesi
Borç verme veya borç ödeme
Hediye, bağış ya da yardım
Vergi, resim ya da harç ödemesi
Tazminat veya sigorta ödemesi
Avukatlık, danışmanlık ya da müşavirlik ödemesi
Sağlık ödemesi
Kripto ya da dijital varlık işlemleri
Şans oyunları veya bahis ödemeleri
Eğlence ve sosyal medya ödemeleri
Bu kategoriler dışında kalan işlemler için “diğer” seçeneği kullanılacak ve açıklama kısmında en az 20 karakterlik bilgi girilmesi gerekecek. Öte yandan, bazı işlemler bu kapsam dışında bırakılacak. Kamu kurumlarının yaptığı ödemeler, bankaların kendi aralarındaki transferleri ve ATM üzerinden gerçekleştirilen düşük tutarlı işlemler yeni beyan yükümlülüğüne dahil olmayacak.
Uluslararası Standartlarla Uyumlu
MASAK tarafından yapılan açıklamada, bu düzenlemenin uluslararası finansal şeffaflık ilkeleriyle uyumlu olduğu vurgulandı. Mali Eylem Görev Gücü’nün (FATF) belirlediği kriterler doğrultusunda hazırlanan düzenleme, finansal sistemin daha izlenebilir ve güvenilir hale gelmesini amaçlıyor. Risk bazlı analizler ve ulusal değerlendirme raporları ışığında şekillenen bu adım, bankacılık işlemlerinde yeni bir dönemin başlangıcını işaret ediyor.